Ettepanekud ressursside paremaks kasutamiseks eelarvete ülevaatamise põhjal Pealkirja slaid Tanel Keres 23.01.2020.

Teema esitlus: "Ettepanekud ressursside paremaks kasutamiseks eelarvete ülevaatamise põhjal Pealkirja slaid Tanel Keres 23.01.2020."— Esitluse väljavõte:

1 Ettepanekud ressursside paremaks kasutamiseks eelarvete ülevaatamise põhjal
Pealkirja slaid Tanel Keres

2 Ettekande teemad Eelarve kaitsmiste kokkuvõte
Ettepanekud ressursside paremaks kasutamiseks Toetustest aastal Muud olulist

3 Eelarvete kaitsmised (1)
Eelarvete kaitsmine oli vajalik selleks, et selgitada välja: milline on asutuste eelarve seis nende poolt nähtuna millised on asutuste eelarvelised võimalused tagamaks laste turvalisus ja heaolu kuidas on asutused osanud siduda eelarved oma arengukavadega ja riskianalüüside tegevuskavadega

4 Eelarvete kaitsmised (2)
Eelarvete kaitsmise protsessist: eelarvet kaitsma oli oodatud juht meeskonnaga, soovi korral võis kaasata hoolekogu ja mentorit (noored juhid) eelarvet käis kaitsmas esialgu 32 juhti eelarvet käisid kaitsmas noored juhid, samuti need juhid, kellel oli 2010 ja/või 2011 aastal raskusi eelarvega toimetulekul ning asutused, kelle puhul oli teada puudujäägid turvalisuses (külastuse tulemus)

5 Eelarvete kaitsmised (3)
Mida positiivset märkasime osades asutustes on saavutatud majanduslik efektiivsus, mis võimaldab toetada asutuse arengut noored juhid on väga lühikese ajaga suutnud ennast kurssi viia eelarve juhtimise osas, jälgivad põhjalikult eelarve täitmist, teevad võrdlusuuringuid teiste asututega ning teevad tõhusat koostööd töökorraldust muutes on võimalik saavutada majanduslikku efektiivsust

6 Eelarvete kaitsmised (4)
Mis mõjutab eelarvega mitte toime tulekut: komplekteerimine (alakomplekteeritus) ülepaisutatud tehnilise personali koosseis

7 Eelarvete kaitsmised (5)
Mis veel ilmnes (õppimiseks kõigile): arengukavas ja riskianalüüsi tegevuskavas kavandatavad tegevused peavad olema eelarvesse planeeritud andmekogude andmed ei vasta tegelikkusele (sh töötaja ametinimetus peab vastama tema poolt tegelikult tehtavale tööle) eelarve tuleb koostada 12 kuuks (koostamisel mitte arvestada töötajate palgata puhkuste jms) meie jaoks on esmatähtsus laste turvalisus ja heaolu - õpetaja koormust ei saa vähendada õpetaja abi koormust suurendades, õpetaja abide koormus ei saa olla väiksem kui 1,0, igas rühmas peab olema õpetaja abi

8 Eelarvete kaitsmised (6)
Mis veel ilmnes (õppimiseks kõigile): üle on vaja vaadata haldus- ja abipersonali ametinimetused, tööülesanded, tööaeg, hinnata töö raskust, töö tegemise keerukust ja töötaja vanuseset tulevat riski töösooritusele ja töötaja elule ühekordne investeering tehnikasse või vahenditesse (nt suurköögi nõudepesumasin, voodipesu) annab märgatava majandusliku efektiivsuse

9 Eelarvete kaitsmised (6)
Kokkuvõte: lasteaedade finantseerimise mudel põhimõtteliselt töötab, kui rühmad on komplekteeritud suurematel lasteaedadel on võimalik finantseerida arengutegevust kuni 30 000 eurot aastas kuni 4-rühmaliste lasteasutuste osas tuleb mudel üle vaadata

10 Ettepanekud ressursside paremaks kasutamiseks
Teenuste kasutamine Pesupesemine (palk 4,7 tuh € vs teenus 1,4 tuh €) Remonttööd Valve Majahoidja Toitlustamine Teenuste hindade võrdlemine, aeg-ajalt teenusele uute hinnapakkumiste võtmine, teenuse pakkujaga hinnaläbirääkimiste pidamine (nt 1X aastas) jms Sotsiaalmaks miinimumkohustus

11 Toetustest ja soodustustest
Vanema osa Viimasel kahel aastal täiendavad vahendid Vabastamine toimub õigusaktide alusel, andmed raamatupidamises olemas (sh ujulad) Haridusamet esitab kompenseerimise osas taotluse linnavalitsusele

12 Toitlustamisest Toitlustamise üle arvestuse pidamine
HA on investeerinud toiduprogrammi (ANC) soetamisse programmi kasutamine täies ulatuses on lasteasutusele kohustuslik

13 Toidusoodustusest Toidusoodustus lasteasutuse eelarves, kuna:
eelmistel aastatel jäi osa linna poolt toidusoodustuseks eraldatud ressursist lasteasutuste poolt kasutamata (sõltus laste kohalkäimisest) toidusoodustuse jaotus oli ebavõrdne, kuna sõltus asutuse toidupäeva maksumusest toidusoodustuseks lisaressurssi ei saanud kõik asutused järelevalve näitas, et alati ei olnud toidusoodustust määratud põhjendatult (lähtutud volikogu määrusest) Toidupäeva maksumus asutustes on

14 Muud olulist Eelarve täitmise kontroll on 4-kohalisel kü-l (mitte 8-kohalisel) Soetused ja remonttööd alates 3840 eurost (koos km-ga) tuleb kajastada investeeringuna – vajadusel teha eelarve muudatus Kvartalieelarve muutmine on võimalik (taotlus eelarve osakonnale) 2012. aastal puuduvad reservid täiendavate eraldiste tegemiseks

15